Während der gesamten Lebensdauer des Unternehmens muss seine Tätigkeit finanziert werden.
Sei es die Beschaffung von Finanzmitteln für die Gründung eines Unternehmens, die Bereitstellung zusätzlicher Mittel zur Unterstützung seines Wachstums, die Stärkung des Cashflows in schwierigen Zeiten oder einfach die Einhaltung der klassischen Fristen, die für den Betrieb seiner Tätigkeit erforderlich sind.
Finanzierungsbedarf: Die richtigen Entscheidungen treffen
Die Werkzeuge sind je nach Bedarf nicht gleich. Eine Investition erfordert eine stabile Ressource als Finanzierungsmethode wie ein langfristiges Darlehen oder der Anruf zu einem anderen Gerät wie z Leasing. Eine vorübergehende Cashflow-Schwierigkeit kommt entgegen der Rabatt.
Für Strukturen mit a Finanzdirektor, die Wahl des Werkzeugs liegt in seiner Verantwortung. Letztere berücksichtigt die Laufzeit des zu finanzierenden Bedarfs und die Ressourcenkosten. In den anderen Fällen entscheidet der Unternehmer in Absprache mit seinem Buchhalter über die beste Wahl gemäß dem Finanzierungsbedarf.
Bestimmte Operationen gehen über den Rahmen der Finanzfunktion hinaus erfordert echte strategische Entscheidungen . Dies ist beim Börsengang zur Kapitalbeschaffung der Fall.
Schließlich ist auch hier im Rahmen eines Businessplans die Planung der finanzielle Ressourcen im Einklang mit dem Projekt, beispielsweise indem Sie Business Angels finden, die bereit sind, in Ihr Unternehmen zu investieren, oder durch Crowdfunding.
Finanzierung des „Top-of-Balance-Sheet“-Investitionszyklus
Fremdfinanzierung
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Klassische Finanzierung (Bank und Kreditinstitut):
es handelt sich um ein langfristiges Darlehen bei einem Finanzinstitut, das die Finanzierung aller Arten von Investitionen ermöglicht (z Termin. Zugang zu dieser Art der Finanzierung bleibt für den Unternehmer oft schwierig.
Um Zugang zu dieser Art der Finanzierung zu erhalten, müssen Sie eine gute finanzielle Leistungsfähigkeit nachweisen durch ein solider Businessplan ( provisorisch , Anfangsbeitrag, Garantien usw.)
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Leasingfinanzierung:
Es geht um einen alternative Finanzierungslösung Vertrag mit einer Leasinggesellschaft oder einer Finanzorganisation (Eigentümer der Immobilie), die es einem Unternehmen ermöglicht, eine Immobilie (beweglich oder unbeweglich) für einen bestimmten Zeitraum zu mieten. Als Gegenleistung für die gezahlten Mietgebühren ( oft teurer als ein traditionelles Darlehen) hat das Unternehmen das Recht, alle wirtschaftlichen Vorteile des Vermögenswerts zu nutzen und kann es auf Wunsch übernehmen am Ende des Vertrages und in diesem Fall ist die Zahlung eines Restwertes erforderlich.
Der durch das Leasing finanzierte Vermögenswert erscheint nicht in der Bilanz des Unternehmens, da er als außerbilanzielle Verpflichtung gilt, die gezahlten Lizenzgebühren werden ausgewiesen in der Gewinn- und Verlustrechnung (PCG-Konto 612)
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Crowdfunding oder Crowdfunding:
Crowdfunding ist eine neue Finanzierungsform, die es einem Unternehmen ermöglicht, sein Projekt aus der Crowd (Einzelpersonen, Business Angels usw.) über Crowdfunding-Plattformen zu finanzieren. Dieser Modus umfasst drei Finanzierungsarten, die Crowdlending (verzinstes Darlehen), Crowdequity (Finanzierung gegen Kapitalbeteiligung), die Crowd-Charity (Spenden ohne Matching oder Spenden mit Matching).
Für Existenzgründer ist diese Finanzierungsform aufgrund ihres weniger anspruchsvollen Charakters eine interessante Alternative.
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Förderung durch Investitionszuschüsse:
es ist eine Finanzierungsquelle, die einem Unternehmen von lokalen Behörden (Staat) gewährt wird für eine langfristige Investition finanzieren. Diese wird daher nicht zurückerstattet, wenn das Unternehmen alle mit seiner Förderung verbundenen Bedingungen erfüllt.
Innenfinanzierung
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Eigenfinanzierung
Letzteres steht für die Fähigkeit des Unternehmens, seinen Betriebs- und Investitionszyklus zu finanzieren selbstständig , es ist eine Ressource, die aus der Tätigkeit des Unternehmens stammt.
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Die Kapitalerhöhung
sie sind langfristige Ressourcen, die von Partnern oder Aktionären bereitgestellt werden, um ein Unternehmen zu ermöglichen um sein Kapital zu stärken, ihre Einlagen werden durch Eigentumsurkunden (Teil- oder Aktienanteile) repräsentiert, die das Recht zum Einzug von Dividenden (Teil des erzielten Gewinns) und zu Stimmrechten (Beteiligung an der Entscheidung) berechtigen.
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Girokonten der Gesellschafter:
diese befristeten Mittel werden der Gesellschaft von ihren eigenen Gesellschaftern in Form eines Darlehens zur Verfügung gestellt, diese gelten als Gläubiger der Gesellschaft und stehen ihnen daher zu Vergütung für ihr Darlehen (in Form von Zinsen) unabhängig vom erzielten Ergebnis des Unternehmens im Gegensatz zur Dividende.
Kurzfristige Finanzierung des Betriebszyklus „unter dem Strich“
Finanzierung des Working Capital Requirements (WCR):
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Forderungsabtretung oder Factoring:
ermöglicht einem Unternehmen, eine Forderung aus Lieferungen und Leistungen in sofortige Liquidität umzuwandeln, dies geschieht durch die Abtretung von Verkaufsrechnungen (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen) an eine Factoring-Organisation Letzterer wird FACTOR genannt und stellt dem Unternehmen die Höhe der Schuld abzüglich seiner Provision (Risikoübernahme gegenüber dem Endkunden) zur Verfügung.
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Tägliche Finanzierung:
es ist ein Finanzierungsmittel, das es einem Unternehmen ermöglicht, nach Abzug der Agios (Zinsen und Verwaltungsgebühren) von einer Kreditlinie bei seiner Bank (entweder durch Diskontierung von Forderungen oder in Form einer Überziehungsermächtigung) zu profitieren. Um von der Dailly-Finanzierung zu profitieren, muss das Unternehmen seine Forderungen durch die Vorlage von Verkaufsrechnungen (ohne Handelsrechnungen) begründen.
Barfinanzierung:
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Kontokorrentkredit und Kontokorrentkredit:
dies sind sehr kurzfristige Mittel, die einem Unternehmen von seiner Bank zur Verfügung gestellt werden, die es für einen bestimmten Zeitraum ermächtigt, ein Lastschriftkonto zu führen, der Dispokredit wird häufig verwendet, um mit Cashflow-Lags von weniger als einem Monat umzugehen. Die Überziehung kann länger dauern. In beiden Fällen, ein schriftlicher Vertrag beschreibt ihre Besonderheiten (autorisierte Menge sowie die allgemeinen Nutzungsbedingungen usw.).
